关于鹤峰县2015年财政预算调整情况的报告(0/0)

——2015年 11 月 2日在县第十七届人大常委会第 32次会议上

文章来源:本站原创 作者:佚名 发布时间:2015年11月10日 点击数: 字号:

 县财政局局长 夏依忠

 

主任、副主任,各位委员:

我受县人民政府委托,向会议报告2015年财政预算调整情况,请予审议。

今年以来,在预算执行过程中,一方面由于税源发生了变化,需要对国税和地税的收入结构进行调整;另一方面由于政策性增支因素较多,需要增加预算总支出。根据《预算法》第七章第六十九条规定“在预算执行中,各级政府对于必须进行的预算调整,应当编制预算调整方案”。现将预算调整情况报告如下:

一、预算调整的基本情况

(一)新增可用财力的计算

通过与省厅对账和盘活资金,收入来源在年初预算的基础上,增加91649万元(不含上级专款)。其中上级下达的收入76537万元(含政府债券22320万元),本级财政调入15112万元(其中盘活2012至2014年上级专款6604万元)。剔除列收列支的项目62086万元,可供政府安排本级支出的新增可用财力为29563万元。

(二)财政收入结构的调整

年初预算地方财政总收入39280万元,其中国税局15000万元,地税局20400万元,财政局3880万元。地方公共财政预算收入25748万元,其中国税4528万元,地税17340万元,财政3880万元。从1-9月的收入入库情况看,地方财政总收入和地方公共财政预算收入分别增长11.6%和15.1%。但国税局总收入只增长5%,比全县地方财政总收入的增长幅度下降6个百分点。

2015年国税分行业税收预测情况表

                                 单位:万元

 

 

 

行业

 

2014年入库数

 

2015年1-9月入库数

2015年10-12月预计入库数

2015年全年预计数

 

合 计

13908

9807

1058

10865

1

烟 草

5701

3173

 

3173

2

建 材

1469

492

184

676

3

药 化

512

299

188

487

4

水 电

2889

3393

223

3616

5

农产品

1485

634

44

678

6

金 融

405

1011

 

1011

7

个 体

503

217

84

301

8

营改增

428

328

60

388

9

其 它

513

260

275

535

从国税税源情况分析可以看出,9个行业只有水电行业、金融行业和其它行业同比略有增长外,其余6个行业同比都呈下降趋势,且下降幅度较大,税源减少3000万元以上。地税源税剔除政策性增减因素外,主要增收因素是江坪河的重组和复工。鉴于此,在地方财政总收入和地方公共财政预算收入额度不变的情况下,调整国税局、地税局的总收入和公共财政预算收入。即国税局总收入由15000万元调整为13000万元,调减2000万元,公共财政预算收入由4528万元调整为3528万元,调减1000万元;地税局总收入由20400万元调整到22400万元,增加2000万元,公共财政预算收入由17340万元调整到18340万元,增加1000万元。

(三)人员支出增加的主要项目

今年以来,县委政府对全县财政供养人员的个人待遇高度重视,对已出台的政策最大限度地予以落实,同时积极向上争取政策性资金,努力提高干部职工待遇。人员支出在年初预算的基础上增加27059万元,资金来源是新增可用财力。主要项目预算情况为:

1、中央增资4288万元。因上级主管部门的正式文件未下达,计算标准暂定为:在职人员按人月300元计算,离退休人员按县人社局批准的标准据实计算;

2、工会经费985万元。根据工会经费管理办法的相关规定,按在职人员全年工资总额的2%预算。工资总额的统计口径以鹤人社发﹝2015﹞9号文件的规定为依据,即:档案工资、津贴补贴(绩效工资)、交通补贴、通讯补贴、住房补贴。工会经费的用途以县总工会下发的文件为依据;

3、职工福利费1231万元。按全县所有预算单位的在编在职人员全年工资总额和离退休人员离退休费总额的2.5%预算。具体支出项目和标准政府正在审定过程中;

4、五项奖励性补贴13036万元。五项奖励是指:工作目标奖、综合治理奖、党建考核奖、档案达标奖、文明创建奖。在编在职人员享受5项,离退休人员享受3项即综合治理奖、党建考核奖、文明创建奖。预算标准:工作目标奖先进单位按一个半月工资总额预算,合格单位按一个月工资总额预算,其他四项奖励性补贴先进单位和合格单位均按一个月工资总额预算;

5、乡镇机关事业单位工作人员补贴1000万元。根据鄂人社发﹝2015﹞33号文件的规定,实行乡镇工作补贴的人员范围,限于乡镇(不含街道)机关事业单位的正式工作人员,包括上级机关事业单位长期(六个月以上)派驻乡镇机构的工作人员。乡镇机关事业单位在县(市、区)人民政府所在地城区的,不实行乡镇工作补贴。补贴标准由县人民政府根据财力情况在人月均200-500元的幅度内,自行研究确定。工作补贴从2015年1月1日起执行。此项补贴待县人社局拿出具体方案报政府审定,人大批准后执行;

6、物业管理补贴2000万元。根据《恩施州机关事务管理局关于发放州直机关职工物业管理补贴的通知》(恩施州管发﹝2015﹞26号)精神:决定对州直机关职工发放物业管理补贴,各县市可参照执行。县委、县政府研究决定为我县干部职工同步发放物业管理补贴。执行范围:全县所有预算单位在编在职人员和离退休人员;执行时间:2015年1 月1 日;执行标准分为三类:一类为行政及参公单位:处级人月240元,科级及以下人月200元;二类为事业单位:管理五至六级人月240元,管理七级及以下人月200元,专业技术二至四级人月280元,专业技术五至七级人月240元,专业技术八级及以下人月200元;单位工勤人员:高级技师人月220元,技师人月200元,高级工及以下人月160元,事业技术工二级人月200元,事业技术工三级及以下人月160元;

7、误餐补助500万元。县委、县政府研究决定对全县预算单位在编在职人员发放误餐补助,标准为人月300元,从2015年10月份执行;

8、公益性岗位及编外聘用人员经费4400万元。全县公益性岗位和经政府同意单位聘用并且在人社局备案的在岗人员,按人年40000元总额包干;

9、其他项目减少381万元。主要是部门预算工资性支出和离退休费实际预算与年初总预算方案之间形成的差额。

二、预算调整的具体方案

(一)财政收入总量调整情况

财政收入总量由年初预算120355万元调整为212004万元(含上级专款),调增91649万元。调整的主要项目是:上级补助收入增加43072万元,上年决算批复结余增加11145万元,地方政府债券收入增加22320万元,调入资金15112万元。财政总收入调整增加的具体构成情况为:

1、上级补助收入43072万元。增加的主要项目是:社会保险和就业转移支付10281万元,医疗卫生转移支付6470万元,均衡性转移支付5274万元,调整工资转移支付3611万元,成品油价格和税费改革转移支付1787万元,教育转移支付2388万元,基层公检法司转移支付1849万元,结算补助收入187万元,民族地区转移支付363万元,县级基本财力保障2000万元,其他政策性转移支付8862万元。

2、地方政府债券收入22320万元。其中地方政府债券置换存量债务转贷额度5680万元,新增地方政府债券资金转贷额度16640万元。

3、批复2014年决算增加补助收入11145万元。

4、调入资金15112万元。

(二)财政总支出调整情况

财政总支出由年初预算的129988万元调整为212004万元(含上级专款),增加82016万元。

1、本级支出调整情况

本级支出由年初预算123394万元调整为202558万元,增加79164万元,增加的具体项目是:

⑴ 人员支出27059万元。

⑵ 专项支出26984万元。主要项目是:上级专项补助列收列支27998万元,全县预算单位小型项目经费1570万元,行政事业收费安排的支出20万元,乡镇环卫经费10万元,全民素质提升工程25万元,还贷准备金减少2310万元,体制分成减少299万元,公务用车运行维护费减少30万元。

⑶ 决算批复列收列支5136万元。

⑷ 地方政府债券支出20071万元。

⑸ 公用经费支出减少86万元。

2、地方政府债券还本2249万元

3、上解支出增加603万元。检察院、法院上划增加553万元,达到2633万元;上解省支出增加50万元。

(三)调整后的财政收支平衡情况

2015年财政收入总额由年初预算120355万元调整为212004万元,财政支出总额由年初预算129988万元调整为212004万元,收支相抵,当年平衡。

三、实现全年财政收支平衡的措施

    收支预算调整后,虽然做到了收支平衡,但未实现真正意义上的平衡。根据《预算法》的规定,县级财政不得列预算赤字。年终编制财政决算时,必须做到收支平衡。因此,在2015年最后两个月的时间里,要采取超常规的措施,想尽千方百计,确保实现全年收支平衡。

    (一)确保完成全年财政收入任务并尽可能超收。各征收部门要按照预算调整方案,确保完成地方财政总收入39280万元,地方公共财政预算收入25748万元。

(二)加强政府非税收入的征收管理及统筹力度。在无政策性取消或降低行政事业性收费标准的情况下,对具有收费职能的预算单位严格按照2015年部门预算口径的要求执行,同时人员支出在县级财政全额保障的前提下,加大政府对预算单位非税收入的统筹力度。

(三)继续盘活财政存量资金。一是在盘活2012至2014年财政存量资金的基础上,对2013年和2014年上级下达的财政专项资金到2015年12月份还未拨付的项目,进行认真清理该统筹的统筹,该调项的调项。对用本级财力安排的2015年的支出项目,到12月份未支出的,政府收回,用于平衡。二是严格控制行政成本,认真落实中央八项规定,省委六条意见 ,坚持勤俭办事。

(四)加大向上级争取政策支持的力度。充分利用我县的有利因素,如国家一类红色革命老区,森林覆盖率、国家级贫困县、省直单位帮扶、武陵山试验区等等。向省争取加大对我县的革命老区专项转移支付、县级基本财力保障转移支付、民族地区转移支付和重点生态功能区转移支付补助收入的力度。

附件:鹤峰县2015年财政收支预算调整表

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